Η ρευστότητα είναι το «οξυγόνο» μιας νέας επιχείρησης. Ακόμα κι αν έχεις καλές πωλήσεις, χωρίς σωστή διαχείριση των εισροών και εκροών χρημάτων, μπορεί να βρεθείς γρήγορα σε αδιέξοδο. Σε αυτό το άρθρο θα δούμε πώς να φτιάξεις προβλέψεις ρευστότητας (cash-flow) για το πρώτο έτος λειτουργίας της επιχείρησής σου, με πρακτικά βήματα και παραδείγματα.
Τι είναι το cash-flow και γιατί είναι σημαντικό;
Το cash-flow είναι η παρακολούθηση του χρήματος που μπαίνει και βγαίνει από την επιχείρησή σου.
- Θετικό cash-flow σημαίνει ότι τα έσοδα είναι αρκετά για να καλύπτουν τα έξοδα.
- Αρνητικό cash-flow σημαίνει ότι τα έξοδα ξεπερνούν τα έσοδα.
Οι σωστές προβλέψεις σε βοηθούν:
- να προγραμματίσεις επενδύσεις,
- να αποφύγεις προβλήματα ρευστότητας,
- να προετοιμαστείς για φόρους, ΦΠΑ και ασφαλιστικές εισφορές.
Βήματα για τη δημιουργία πρόβλεψης ρευστότητας
1. Καταγραφή σταθερών εξόδων
Σταθερά έξοδα είναι όσα πληρώνεις ανεξάρτητα από τα έσοδά σου:
- Ενοίκιο ή virtual office (π.χ. Bases με 29€/μήνα)
- Μισθοί / αμοιβές συνεργατών
- Λογαριασμοί ΔΕΚΟ και internet
- Ασφάλιση επιχείρησης και ΕΦΚΑ
2. Υπολογισμός μεταβλητών εξόδων
Μεταβλητά έξοδα είναι εκείνα που αλλάζουν ανάλογα με τον τζίρο:
- Πρώτες ύλες
- Κόστη αποστολής
- Προμήθειες συνεργατών
- Διαφήμιση και marketing
3. Εκτίμηση εσόδων
Υπολόγισε τα έσοδά σου ρεαλιστικά:
- Μηνιαίες πωλήσεις (μέση τιμή × αριθμός πελατών)
- Επαναλαμβανόμενα έσοδα (συνδρομές, υπηρεσίες)
- Εποχικότητα (π.χ. καλοκαίρι, εορτές)
4. Δημιουργία πίνακα cash-flow
Ο πιο απλός τρόπος είναι σε Excel ή Google Sheets. Φτιάξε πίνακα με:
- Έσοδα ανά μήνα
- Έξοδα ανά μήνα
- Υπόλοιπο κάθε μήνα
Έτσι θα βλέπεις ξεκάθαρα πότε χρειάζεσαι κεφάλαιο κίνησης.
Χρήσιμα εργαλεία για cash-flow
- Excel / Google Sheets: δωρεάν και ευέλικτα εργαλεία.
- Λογιστικά προγράμματα (ERP): αυτοματοποιούν τις καταγραφές.
- Συνεργασία με λογιστή: σε βοηθά να κάνεις ρεαλιστικές προβλέψεις.
Πώς να αποφύγεις προβλήματα ρευστότητας
- Διατήρησε αποθεματικό κεφάλαιο για 3-6 μήνες εξόδων.
- Πρόσεξε τις πιστώσεις σε πελάτες. Όσο πιο μεγάλος ο χρόνος πληρωμής, τόσο μεγαλύτερο το πρόβλημα cash-flow.
- Μείωσε σταθερά έξοδα επιλέγοντας λύσεις όπως το εικονικό γραφείο αντί για παραδοσιακό μίσθωμα.
- Προγραμμάτισε φόρους και ΦΠΑ για να μην βρεθείς προ εκπλήξεων.
Συμπέρασμα
Οι προβλέψεις ρευστότητας δεν είναι πολυτέλεια· είναι απαραίτητες για να κρατήσεις την επιχείρησή σου υγιή. Οργάνωσε σωστά τα έξοδα και τα έσοδά σου, μείωσε τα σταθερά κόστη με λύσεις όπως το virtual office μέσω της Bases (29€/μήνα) και δημιούργησε ένα ασφαλές περιβάλλον για ανάπτυξη.
